Als zelfstandige in de bouw ben je gewend om je eigen boontjes te doppen. Of je nu een timmerman, stukadoor of metselaar bent, je regelt je werk zelf, je klanten én je financiën. Maar hoe zit het met je pensioen? Grote kans dat je niet voldoende opbouwt. Gelukkig is er een manier om dat eenvoudig en voordelig te regelen: jaarruimte.
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het bedrag dat je ieder jaar belastingvrij kunt storten op een pensioenrekening. Dat kan een spaar- of beleggingsrekening zijn speciaal voor pensioenopbouw. Het voordeel? Je krijgt een flink deel van die storting terug van de Belastingdienst! Voor elke €1.000 die je opzijzet, krijg je tot wel €369 terug via je belastingaangifte. En er is meer: het geld op je pensioenrekening telt niet mee voor de vermogensbelasting. Dat scheelt behoorlijk, vooral als je een buffer boven de €57.000 hebt.
Het geld blijft op die pensioenrekening staan tot je de pensioengerechtigde leeftijd bereikt (AOW-leeftijd). Pas dan kun je het opnemen, maar dat is juist de bedoeling. Zo zorg je ervoor dat je later een stabiel inkomen hebt, ook als de opdrachten stoppen.
Waarom is jaarruimte belangrijk voor zelfstandigen?
Als zzp’er in de bouw heb je geen werkgever die pensioenpremies voor je regelt. Dat betekent dat je het zelf moet doen. Veel vakmensen onderschatten hoeveel ze nodig hebben om later rond te komen. Met jaarruimte kun je zelf het heft in handen nemen en tegelijkertijd profiteren van belastingvoordelen. Win-win!
Daarnaast is het geld dat je opbouwt met jaarruimte speciaal bedoeld voor je pensioen. Het blijft veilig staan, zelfs als je tijdelijk minder werk hebt of onverwachte kosten moet dekken.
Hoe bereken je je jaarruimte?
Het berekenen van je jaarruimte klinkt ingewikkeld, maar met een simpele rekensom kom je er zo achter. De jaarruimte van 2024 wordt berekend op basis van je bruto inkomen in 2023. Dit doe je zo:
- Neem je bruto jaarinkomen.
Trek daar de AOW-franchise vanaf. Voor 2024 is dat bedrag €17.545. Dit deel hoef je niet mee te nemen in je berekening omdat je later AOW krijgt. - Neem 30% van wat overblijft.
Dat is je jaarruimte. Dat bedrag mag je belastingvrij storten op een pensioenrekening
Voorbeeld:
Heb je in 2023 een bruto inkomen van €40.000? Dan ziet je berekening er zo uit:
(€40.000 − €17.545) × 30% = €6.736
Dit bedrag kun je storten op een pensioenrekening en later terugvragen via je belastingaangifte.
Let op: Heb je in 2023 een pensioenregeling gehad, bijvoorbeeld via een tijdelijke opdracht als werknemer? Dan wordt dit bedrag verrekend en houd je minder jaarruimte over. Met een handige online tool kun je dit precies uitrekenen.
Wat is reserveringsruimte?
Heb je in voorgaande jaren je jaarruimte niet volledig benut? Geen probleem! Met reserveringsruimte kun je de jaarruimte van de afgelopen 10 jaar alsnog gebruiken. Handig als je net begint met pensioenopbouw of een aantal jaren niet genoeg hebt ingelegd.
Voorbeeld:
Heb je de afgelopen 10 jaar telkens €1.000 aan jaarruimte laten liggen? Dan heb je nu een reserveringsruimte van €10.000. Dat bedrag kun je alsnog storten. Let op: in 2024 kun je maximaal €41.608 aan reserveringsruimte gebruiken. Begin met de oudste ruimte, want deze vervalt als eerste.
Hoe regel je jouw jaarruimte?
Wil je profiteren van dit belastingvoordeel en een goed pensioen opbouwen? Zo pak je het aan:
- Bereken je jaarruimte.
Dit kun je zelf doen met de formule hierboven of met een handige online tool. - Open een pensioenrekening.
Kies een bank of verzekeraar die pensioenrekeningen aanbiedt, zoals Brand New Day of een andere partij. Je kunt kiezen tussen sparen of beleggen, afhankelijk van je risicovoorkeur. - Stort het bedrag.
Stort je jaarruimte of reserveringsruimte vóór 31 december. Alleen dan kun je het belastingvoordeel benutten voor dat jaar. - Vraag je belastingvoordeel terug.
Tijdens je belastingaangifte geef je het gestorte bedrag op. Het belastingvoordeel wordt direct verrekend.
Een slimme pensioenoplossing voor bouwprofessionals
Als zelfstandige in de bouw weet je hoe belangrijk het is om vooruit te denken. Je plant je werk zorgvuldig en zorgt dat alles stevig staat. Doe dat ook met je pensioen. Met jaarruimte kun je belastingvoordeel pakken én je toekomst veiligstellen. Zo sta je straks niet met lege handen, maar met een stabiele financiële basis.
Pak vandaag nog je kans, want een goede vakman weet: uitstellen kost tijd en geld. Regelen maar!
Ben je deelnemer AOV Bouw? Dan kun je kosteloos een pensioenrekening openen bij Brand New Day. Wij kunnen vervolgens automatisch de surplus* van je inleg storten naar je pensioenrekening bij Brand New Day.
* Het surplus is jouw saldo boven het bedrag dat gelijk staat aan 4 maanden inleg. Hiermee blijft de buffer in de pot voor de schenkingen aan zieken aanzienlijk en meer dan voldoende.
Vragen over onze diensten?
Overig nieuws
Wkb: voorlopig geen verplichting voor zzp’ers bij verbouwingen
De Wet Kwaliteitsborging voor het Bouwen (Wkb), die op 1 januari 2024 werd ingevoerd, is bedoeld om de bouwkwaliteit te verbeteren en de positie van…
Verder lezenZelfstandigen Bouw versterkt team met nieuwe Directeur Verzekeringen
Zelfstandigen Bouw, dé belangenorganisatie en dienstverlener voor zelfstandig ondernemers in de bouwsector, verwelkomt Arjen Vrolijk als nieuwe Directeur Verzekeringen. Na zijn periode van 11 jaar…
Verder lezenJaarruimte: Het pensioengeheim voor zelfstandigen in de bouw
Als zelfstandige in de bouw ben je gewend om je eigen boontjes te doppen. Of je nu een timmerman, stukadoor of metselaar bent, je regelt…
Verder lezen